关于凭祥市2014年度财政决算的报告

时间:2015-10-12 16:57 来源:凭祥市财政局 

关于凭祥市2014年度财政决算的报告

——2015929日在凭祥市第十五届人民代表大会

常务委员会第三十五次会议上

 

凭祥市财政局

 

主任、各位副主任、各位委员:

按照《中华人民共和国预算法》、《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规规定,受市人民政府委托,我向市人大常委会本次会议报告2014年凭祥市财政决算情况,请予审查。

一、2014年凭祥市财政决算总体情况

2014年,面对复杂多变的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务,我市各预算单位坚决贯彻市委、市政府决策部署,认真落实凭祥市第十五届人民代表大会第六次会议有关决议,以及市人大财政经济委员会审查意见的要求,全面深化改革,积极组织财政收入和优化财政支出结构,财政改革和发展取得新进展。

根据正式编成的2014年凭祥市财政决算,2014年全市财政总收入(不含基金)159594万元,财政总支出(不含基金)149327万元,收支相抵,年终滚存结余10267万元,结转下年继续使用的专款10267万元,市本级净结余0万元。

政府性基金预算总收入38904万元,增加11534万元,增长42.14%。其中:当年基金收入30354万元、上年结余6832万元、上级补助收入1718万元;政府性基金预算总支出33324万元,当年政府性基金支出33324万元,收支相抵,年终滚存结余5580万元

社会保险基金预算收入总计9896.39万元,其中:当年社会保险基金预算收入4816.96 万元,完成预算的 97.55  %;上年结余收入 5079.43万元。当年支出合计 4378.39 万元,其中:当年社会保险基金预算支出4378.39万元,完成预算的 103.87%;上解上级支出0万元。收支相抵,年终滚存结余5518 万元。

上述情况表明,凭祥市财政三本决算实现了收支平衡并有结余。

    二、凭祥市财政收支决算情况

一般公共预算收支决算情况

    1.收入决算情况

    2014年全市组织财政收入86352万元,完成年初预算95000万元的90.90%,完成预算调整86240万元的100.13%,同比增加110万元(以下简称增加),增长0.13%

全市财政总收入的构成为:一般公共预算收入67856万元,完成年初预算74463万元的91.13%,同比减收1141万元,下降1.65%;转移性收入91738万元,其中:上级补助收入80157万元、债券转贷收入1300万元、上年结余10281万元。

在全市一般公共预算收入中,税收收入29973万元,完成年初预算调整36713万元的81.64%,同比减收4455万元,下降12.94%。其中,国内增值税(含改征增值税)2258万元,增长19.66%;营业税7139万元,增长4.52%;企业所得税1103万元,增长32.89%;个人所得税586万元,增长9.12%。非税收入37883万元,完成年初预算调整37750万元的100.35%,同比增收3314万元,增长9.59%。其中,专项收入977万元,增长8.31%;行政事业性收费收入17721万元,增长42.29%;罚没收入5873万元,下降22.67%;国有资本经营收入10359万元,下降13.19%

从收入决算的具体情况看,2014年一般公共预算收入比预算减收,主要收入项目情况:耕地占用税3194万元,为预算调整的34.34%,同比减收9223万元,主要原因为当年土地出让规模的影响;罚没收入5873万元,为预算调整的97.56%,同比减收1722万元,主要是受一次性收入缉私罚没减少的影响。

2.转移性收入决算情况

2014年,凭祥市一般公共预算转移性收入91738万元,增长18.41%,转移性收入项目完成的具体情况:
  (1)上级补助收入80157万元,增长23.17%
  一是返还性收入3373万元,分别是增值税和消费税税收返还收入1385万元,所得税基数返还收入671万元,成品油价格和税费改革税收返还收入207万元,其他税收返还收入1110万元。二是一般性转移支付收入40348万元,主要是革命老区及民族和边境地区转移支付收入19237万元、调整工资转移支付2461万元,农村税费改革补助收入2499万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入1159万元、义务教育转移支付收入3105万元、基本养老保险和低保转移支付收入1459万元、新型农村合作医疗转移支付收入2924万元、村级公益事业奖补等转移支付收入521万元、其他一般转移支付收入2414万元。三是专项转移支付收入36436万元。  

债券转贷收入1300万元,增长30%(财政部代理发行地方政府债券收入)。

    3)上年结余收入10281万元,下降9.81%。(2013年结转至2014年继续使用的专款和结余资金)。

3.一般公共预算支出决算情况
  (1)一般公共预算支出完成预算情况

2014年全市公共财政预算支出140039万元,完成年度预算150306万元的95.43%,同比增加9236万元,增长7.10%。按照中央和自治区的决策部署以及充分发挥财政“惠民生”的作用,我市进一步加大了在民生方面的资金投入,教育、科技、农业等支出增幅均高于法定增长的要求,即高于当年经常性财政收入增长3.16%。在13项涉及民生总体保障支出合计为113177万元,占到一般公共预算支出的80.82%

主要项目完成情况如下:一般公共服务支出15486万元(全口径,下同),完成调整预算(下称预算)的99.67%,同比减少32725万元,下降67.88%;国防支出520万元,完成预算的100%,同比增加252万元,增长94.03%;公共安全支出10268万元,完成预算的92.49%,同比增加661万元,增长6.88%;教育支出24930万元,完成预算的90.99%,同比增加3808万元,增长18.03%;科学技术支出1898万元,完成预算的100%,同比增加591万元,增长45.22%;文化体育与传媒支出2190万元,完成预算的97.77%,同比增加951万元,增长76.76%;社会保障与就业支出13681万元,完成预算的99.59%,同比增加1212万元,增长9.72%;医疗卫生支与计划生育支出14018万元,完成预算的98.91%,同比增加5552万元,增长66.58%;节能环保支出14202万元,完成预算的98.97%,同比增加13187万元,增长1299.21%;城乡社区事务支出10604万元,完成预算的99.87%,同比增加5131万元,增长93.75%;农林水事务支出14345万元,完成预算的85.30%,同比增加5425万元,增长60.82%;交通运输支出1132万元,完成预算的99.04%,同比减少8万元,下降0.79%;商业服务业等事务支出9067万元,完成预算的97.48%,同比增加6749万元,增长291.16%;住房保障支出4303万元,完成预算的78.32%,同比增加658万元,增长18.05%;粮油物资储备事务支出447万元,完成预算的93.13%,同比减少38万元,下降7.84%

部分科目支出较上年增减幅度较大,其中:一般公共服务支出下降67.88%。主要是2013年市城投公司偿债和部分工程款2000万元、全市打击走私办案经费1146万元在此科目反映,而2014年改列城乡社区事务支出、公共安全支出等科目反映以及人口与计划生育支出在2013年属于一般公共服务下的支出科目,2014年修改到医疗卫生科目之下,支出有995万元;国防支出增长94.03%,主要是兑现2013年护边员津贴131万元、支付凤尾山哨所道路硬化工程66万元;科学技术支出增长45.22%,主要是红木产业园BT项目建设386万元;文化体育与传媒支出增长76.76%,主要是支付中越文化交流中心前期经费474万元;节能环保支出增长1299.21%,主要是列支以前年度暂付款环保生态项目资金共12005万元;城乡社区事务支出增长93.75%,主要是兑现2014年北部湾重大产业发展专项资金4200万元,2014年边境转移支付项目—边境贸易物流中心支出2964万元;农林水事务支出增长60.82%,主要是列支以前年度农村基础设施建设暂付款5635万元;商业服务业等事务支出增长291.16%,主要的原因是支付2013-2014年边小企业出口贴息5200万元及兑现自治区补助凭祥综合保税区2014年新增加工贸易资金2500万元。

本级预备费使用情况

    本级预备费预算1000万元,当年动用完毕,主要用于自然灾害等突发事件处置及调整到社会保障与就业等民生的开支,并已列入相关支出科目决算数。其中,一般公共服务支出324万元,公共安全支出196万元,社会保障与就业支出167万元,医疗卫生支出68万元,节能环保支出80万元,城乡社区事务支出20万元,农林水事务支出85万元,交通运输支出15万元,国土海洋气象等支出20万元,粮油物资储备支出25万元。

3)“三公”经费支出情况

按财政部统计口径,汇总全市预算单位报送的2014年度部门决算报表反映,2014年全市“三公”经费支出3780.19万元,下降23.29%。其中:公务接待费支出2335.06万元,下降31.13%;因公出国(出境)经费1万元,与上年持平,公务用车运行维护支出1444.13万元,下降6%

4)上年结余资金使用情况

    上年结转结余资金10281万元,其中上年专款结转9732万元,本级净结余549万元;当年使用支出4776万元,其中专款支出4227万元,主要项目是上年度边境地区以及革命老区转移支付资金856万元,年度缉私办案经费补助73万元,政法转移支付资金200万元,教育转移支付资金584万元,专项转移支付1817万元等。

5)当年上级财政转移支付(专款)使用情况。

    2014年上级补助资金收入75222万元(剔除出税收返还等财力性补助),当年兑现41469万元,专款兑现率为55.13%;当年作权责发生制列支出23486万元,结转下年使用10267万元。

政府性债务管理使用情况

    2014年底,凭祥市地方政府性债务余额为63691.78万元,主要是政府负有偿还责任的债务60326.78万元(其中:一般债务9826.78万元,专项债务50500万元)、政府负有担保责任的债务3048万元、政策性挂账317万元。当年新增债务30300万元,主要为:地方政府债券1300万元,土地储备项目贷款5500万元,凭祥市边境贸易货物物流中心(一期)工程贷款3500万元,凭祥市边境贸易货物物流中心(二期)工程贷款20000万元;当年共偿还债务本金及利息合计4341.20万元。

本级预算稳定基金和预算周转金规模和使用情况

根据编制的年终决算报表反映,我市预算稳定调节基金2014年余额为1098万元;根据凭祥市财政国库总预算会计报表反映,我市预算周转资金规模没有发生变化,2014年余额为10万元,当年没有调入使用。

6.重点支出和重大投资项目资金使用情况

一是全力支持创建特色旅游名县。投入红木文化城景观路灯采购安装及配电工程110万元、友谊关景区高速路口及白云大道绿化工程207万元、夏石镇新鸣村板小屯风貌改造工程204万元,浦寨不夜城亮化项目支出132万元,班夫人纪念公园博物馆项目前期经费58万元、旅游企业奖励金85万元等。二是进一步提升边境贸易基础设施。投入凭祥市边境贸易监管中心以及附属工程、道路工程项目共12713万元,项目建成后,将进一步拉开浦寨、弄怀边贸区的布局和框架,为实现中越凭祥-同登跨境经济合作区(凭祥示范区)“一线放宽、二线管住”创造有利条件,将会更进一步促进边境贸易发展。三是进一步完善城乡公共基础设施建设。城乡路网建设得到新的提升,投入白云大道下穿湘桂铁路立交工程500万元,322国道凭祥市区至夏石镇公路扩建工程2907万元,凭祥市红木文化产业园西环路及商城北路道路工程1000万元,友谊关工业园至油隘边境贸易互市点公路工程622万元等。四是教育事业得到进一步发展,教学条件明显改善。全年教育投入24930万元,其中续建或新建设教学楼、宿舍楼、食堂等28个项目,投入中小学营养改善工程、食堂运转以及交通补助资金1109万元,投入资金112万元用于边远学校教师生活补助。五是进一步改善城乡居民居住条件,投入1227万元用于廉租房、棚户区改造、教师周转房、乡镇卫生院保障性住房建设,投入农村危房改造资金2502万元。

(二)政府性基金收支决算情况

2014年,政府性基金预算总收入38904万元,增加11534万元,增长42.14%。其中:当年基金收入30354万元、上年结余6832万元、上级补助收入1718万元。政府性基金预算总支出33324万元,当年政府性基金支出33324万元,完成调整预算的85.66%,同比增支12783万元,增长38.36%;收支相抵,年终滚存结余5580万元。

2014年,政府性基金预算支出主要项目及重点是征地和拆迁补偿支出5238万元、土地开发支出4675万元、城市建设支出2692万元、补助被征地农民支出227万元、土地出让业务支出14453万元、廉租住房支出179万元、教育安排的支出485万元、支付破产或改制企业职工安置费395万元、农田水利建设安排的支出505万元及其他国有土地使用权出让收入安排的支出23万元。

(三)社会保险基金预算收支决算情况

2014年当年社会保险基金预算收入合计4816.96万元,其中:城乡居民社会养老保险基金收入1660.35万元;新型农村合作医疗保险基金收入3156.61万元。社会保险基金预算支出合计4378.39万元,其中:城乡居民社会养老保险基金支出1335.54万元;新型农村合作医疗保险基金支出3042.85万元。收支相抵,社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余438.57万元,年终滚存结余5518万元。

三、2014年财政预算执行的主要措施以及效果

2014年,我们认真落实积极的财政政策,着力深化财税体制改革,强化财政预算管理,地方财政在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险中发挥了重要作用。

狠抓预算执行管理工作,收支管理实现新提升。收入方面,合理分解财政收入目标,落实各有关单位和部门组织财政收入责任,把财政收支纳入部门年度绩效考评;树立全市“一盘棋”思想,支持协调税务部门强化税收征管;及时研判财政经济形势,认真分析预算执行中存在的问题和困难,研究制定确保完成财政收入目标预案和措施;逐步规范非税收入管理;加强对全市重点税源企业的督查,加大财政收入组织入库工作督查力度。支出方面,认真贯彻落实中央、自治区关于加强财政支出预算执行管理的要求,狠抓支出预算执行不放松,及时细化和下达预算;强化预算支出责任制,加强财政支出进度督查;加大结余结转资金的清理力度,提高财政资金使用效率,建立完善强化支出管理工作的长效机制,切实加快支出进度,严控“三公”经费等一般性支出。

    (二)进一步完善口岸和边贸基础设施建设。以建设凭祥边境贸易货物监管中心为重点,完善边境口岸和互市点基础设施建设,充分发挥财政职能。2014年投入友谊关工业园-油隘(叫册)边贸点公路建设1000万元、凭祥市边境贸易货物监管中心项目建设资金34827万元(其中:从边境地区转移支付资金中安排6500万元、贷款融资23500万元、从历年转移支付资金调整4827万元),项目框架已建成,该中心的投入使用,将为我市培植财源新亮点。

(三)着力优化支出结构,切实保障和改善民生。积极整合各类资金,以保障民生为落脚点,全面优化支出结构,加大民生投入力度,公共服务均等化水平得到进一步提升。全年民生总支出11.32亿元,占一般公共预算支出的比重为80.82%,同比提高28.21个百分点,民生支出大幅上升。投入农林水事务支出14344万元,其中,农业技术推广资金246万元,乡村扶贫基础设施项目支出6028万元,水利工程维护543万元,农村饮水、屯级道路等农村基础设施建设5326万元,农村公益事业一事一议项目投入资金620万元,农村综合改革事务支出1282万元,项目得到很好落实,一定程度改善了我市农村生产生活环境;支持教科文事业发展,教育支出24930万元,同比增加3808万元,增长18.03%,占本级公共财政预算支出的17.23%,续建或新建设教学楼、宿舍楼、食堂等28个项目,教育条件得到进一步改善;加大社会保障和医疗卫生投入力度,投入城镇居民基本医疗保险、城镇居民养老保险、农村养老保险和新型农村合作医疗等社会保障资金5649万元,确实减轻了农民负担,城镇居民和农村人口养老、看病等得到保障,投入资金340万元启动市人民医院住院综合楼工程;进一步推进保障性住房项目建设,医疗基础设施正在不断完善,投入1227万元用于廉租房、棚户区改造、教师周转房、乡镇卫生院保障性住房建设,投入农村危房改造资金2502万元,进一步改善了城乡居民的居住条件。

(四)财政管理改革深入推进,公共财政管理体系不断完善。进一步加强预算资金支付管理,按规定及时拨付资金,完善预算执行管理制度,并组织召开全市加强预算执行管理工作会议,督促单位严格执行预算,努力实现各项支出目标任务,确保财政资金及早发挥效益。采取有效措施盘活财政存量资金,按照财政部《关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的通知》精神,结合我市财政运行的实际情况,为盘活财政存量资金,发挥财政资金使用效益,提升财政预算执行精细化管理水平,经摸底排查、逐笔审核,2014年收回市本级预算单位历年结余结转资金34370万元,其中收回已列支结余结转12968万元用于消化财政暂付款。积极推进预算绩效管理改革试点工作,探索推进财政支出管理绩效综合评价、部门整体支出绩效评价和重大专项资金绩效评价等,2014年全市有64个单位开展预算绩效评价目标申报以及自我评价,其中开展专家评价资金达到8767万元。积极稳妥推进预决算信息和“三公”经费公开,2014年市本级75个部门已在政府信息平台上公布部门预决算和三公经费,接受群众监督,同时,切实加强预算信息公开的应急管理。出台了政府性债务偿债准备金制度,完善政府性债务管理机制,完成政府性存量债务清理甄别工作,积极筹措资金化解存量债务。按照中央、自治区工作要求,开展公务用车改革前期数据调查摸底工作,按时上报调查摸底数据结果,为下一步全面改革奠定良好的基础。

主任、各位副主任、各位委员,进一步加强和完善预决算管理,对促进经济持续健康发展和社会和谐稳定意义重大,我们将在市委的正确领导下,坚决贯彻落实好中央、自治区、崇左市和凭祥市各项决策部署,自觉接受市人大常委会的指导和监督,坚持稳中求进、改革创新,扎实推进财政改革发展各项工作,为凭祥社会经济和各项事业发展作出新的贡献。

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