关于凭祥市2016年预算执行情况 和2017年预算草案的报告

时间:2017-04-05 12:08  

 ——2017年3月23日在凭祥市第十六届人民代表大会第二次会议上
凭祥市财政局

各位代表:
      受市人民政府委托,现将我市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请市第十六届人民代表大会第二次会议审议,并请市政协委员和其他同志提出意见和建议。
      一、2016年全市预算执行情况
      2016年,在市委的正确领导下,在市人大的监督下,我市紧紧围绕做好“两篇大文章”、实现“六大跨越”战略发展目标,主动适应经济发展新常态,坚持稳中求进工作总基调,加强财源建设,努力增收节支,深化财税改革,立足稳增长、调结构、惠民生,着力促改革、强管理、防风险,全市财政收支总体运行平稳,较好地完成了市十五届人大七次会议确定的财政预算和各项工作目标。
      (一)组织财政收入完成情况
      面对经济下行压力增大,边贸政策的调整,“营改增”减收效应加大以及其他减税降费政策等因素影响,2016年全市组织财政收入82541万元,完成年初预算96250万元的85.8%,完成预算调整目标82500万元的100.1%,同比减少9124万元,下降10.0%。其中:上划中央收入11387万元,同比减少274万元,下降2.4%;上划自治区收入4872万元,同比减少466万元,下降8.7%;一般公共预算收入66797万元,同比减少7869万元,下降10.5%。
      (二)2016年一般公共预算执行情况
      1.一般公共预算收入执行情况。2016年一般公共总收入177401万元,其中:一般公共预算收入66797万元;上级补助收入86316万元(含返还性收入4805万元、一般性转移支付收入53907万元、专项转移支付收入27603万元);地方政府债券转贷收入8300万元(含新增债券7300万元、置换债券1000万元);调入资金1699万元;上年结余收入14289万元。
      2016年一般公共预算总支出182531万元,其中:一般公共预算支出168828万元;上解支出2703万元;地方政府债务还本支出1000万元。收入和支出相抵,年终结余4870万元(其中专款结余4870万元,净结余0万元)。——本级收入预算执行情况。2016年一般公共预算收入66797万元,完成年初预算的87.2%,同比下降10.5%,其中:税收收入完成36359万元,同比减少1093万元,下降2.9%;非税收入完成30438万元,同比减少6776万元,下降18.2%。
      ——本级支出预算执行情况。2016年一般公共预算支出168828万元,同比增加8642万元,增长5.4%。一般公共预算支出具体完成情况如下:一般公共服务支出19714万元,同比增长6.2%;国防支出282万元,同比下降39.0%;公共安全支出16019万元,同比增长53.8%;教育支出25595万元,同比增长2.5%;科学技术支出2371万元,同比增长8.2%;文化体育与传媒支出1992万元,同比增长2.9%;社会保障和就业支出16797万元,同比增长7.9%;医疗卫生与计生支出13153万元,同比增长25.5%;节能环保支出7194万元,同比下降47.8%;城乡社区支出24733万元,同比下降13.1%;农林水支出19272万元,同比增长29.1%;交通运输支出3880万元,同比增长32.0%;资源勘探信息等支出600万元,同比下降20.5%;商业服务业等支出10428万元,同比增长101.0%;金融监管支出20万元,同比增长100.0%;国土资源气象等支出1013万元,同比增长25.4%;住房保障支出3683万元,同比下降23.0%;粮油物资储备支出389万元,同比下降19.3%;其他支出937万元,同比下降70.6%。债务付息支出748万元,同比增长187.7%;债务发行费用支出8万元,同比下降38.5%。
      2.预备费执行情况。2016年年初预算安排预备费1800万元,全部调整用于各项增支项目,增加相应支出科目。
      3.“三公”经费执行情况。2016年全市一般公共预算安排的“三公”经费支出2181万元,比上年减少299万元,下降12.1%。其中:公务接待费974万元,减少15万元,下降1.5%;因公出国(境)经费29万元,减    少13万元,下降30.2%;公务用车购置费219万元,增加179万元,增长448.2%,增长的主要原因是今年我市按规定购置执法用车及特种专业技术用车;公务用车运行维护费959万元,减少450万元,下降31.9%。
      (三)2016年政府性基金预算执行情况
      2016年全市政府性基金总收入43347万元,其中:本级政府性基金收入31317万元;当年上级政府性基金补助收入-420万元,主要是自治区收回上石镇下敖村、友谊镇平而村等4个村土地整治项目经费516万元,当年新增下达补助基金96万元;债务转贷收入10000万元;上年结余收入2450万元。[!--empirenews.page--]
      2016年全市政府性基金总支出31648万元,其中:国有土地使用出让收入安排的支出28774万元;城市公用事业附加安排的支出125万元;旅游发展基金支出65万元;彩票公益金支出115万元;其他政府性基金支出145万元;债务付息支出2351万元;调出资金1699万元;地方政府专项债务还本支出10000万元。收支相抵,年终无结余。
      (四)2016年国有资本经营预算执行情况
      2016年国有资本经营预算总收入为30万元,国有资本经营预算支出为30万元,年终无结余。
      (五)2016年社会保险基金预算执行情况
      2016年全市社会保险基金收入完成12554万元。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入6095万元;城乡居民基本养老保险基金收入2121万元;居民基本医疗保险基金收入4338万元。
      2016年全市社会保险基金支出完成10536万元。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出6095万元;城乡居民基本养老保险基金支出1655万元;居民基本医疗保险基金支出2786万元。收支相抵,本年结余   2018万元,年末滚存结余8809万元。
      (六)政府债务情况
       2016年初,全市政府债务余额为63322万元,当年新增政府债务为18300万元,当年偿还11005万元,年末政府债务余额为70617万元,其中:一般债务25017万元,专项债务45600万元。2016年新增地方政府债券7300万元,主要用于市政基础设施建设及维护、公共租赁住房建设、教育基础设施建设、农业扶贫开发项目建设等方面。新增置换债券资金11000万元,主要用于置换当年到期债务本金2400万元,提前偿还 2017年及以后年度到期的债务本金8600万元。
各位代表,现在报告的2016年全市预算执行情况是根据月报数汇总而成的,最终执行结果以决算数为准。待决算批复后再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》等有关规定上报市人大常委会审批。
      二、2016年全市财政预算执行的主要措施及效果
      (一)优化收入结构,提高收入质量
      2016年,财税部门按照“稳中求进”的总基调,面对经济形势下行压力增大以及“营改增”改革、减税降费等政策性因素给财政收入带来的影响,主动适应新常态,加强部门协调配合,合理分解财税收入目标,积极稳妥抓好财税收入征管。一是强化财源分析与监控,坚持把边贸及其他重点税源抓好抓牢,动态监控财政收入入库情况以及分析增减变化原因,及时发现问题并采取针对性措施。二是切实加强收入组织管理,财税部门定期召开财税分析协调会议,研究制定财政收入目标预案和措施,充分挖掘各类税收收入的增收潜力,积极发掘税收亮点,培植新财源。三是持续规范非税收入管理,确保非税收入应收尽收不虚收,严格按照《预算法》的有关规定,持续优化财政收入结构,切实提高税收收入在财政收入中的比重,降低非税收入的占比,2016年,全市组织财政收入82541万元,顺利完成了年度预算调整目标,非税收入占一般公共预算收入的比重从49.8%下降至45.6%,同比下降4.2个百分点,财政收入质量明显提高。
      (二)深化财税体制改革,提高预算管理水平
       按照中央、自治区和崇左市深化财税体制改革方案部署,加快推进财税体制改革。一是全面推进营改增工作。财政部门积极配合国、地税部门稳步开展各项过渡工作,确保在时间节点要求全面推开营业税改征增值税工作。二是进一步完善政府预算体系。完成了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算4本预算的编制工作,并经市人大批准通过。此外,加大了政府性基金与一般公共预算统筹力度,按规定将政府住房基金与水土保持补偿费转列一般公共预算,2016年按预算实际执行情况从政府性基金调入一般公共预算资金为1699万元,统筹安排各项增支项目。三是开展中期财政规划编制工作。为改进年度预算控制方式,建立跨年度预算平衡机制,凭祥市启动了2017—2019年中期财政规划编制工作,科学谋划、认真组织,强化中期财政规划对年度预算的约束和指引作用,进一步加强部门、行业规划与中期规划的衔接,确保中期财政规划取得实效。四是积极推进预决算公开。按照《预算法》及相关规定,及时公开了凭祥市2015年和2016年财政预决算,81个市直部门公开了2016年部门预算、2015年部门决算和“三公”经费预决算,公开面达到了100%。四是做好公务用车制度改革工作。加强对公务交通补贴人员信息的审核及管理,确保公务交通补贴及时足额发放。2016年我市共发放1156万元公务交通补贴,涉及人员1418人。为规范和加快凭祥市机关公务用车制度改革和涉改车辆的处置工作,对凭祥市首批涉改公车进行了竞价拍卖,竞拍车辆为87辆,起拍总价67.82万元,拍卖成交额123.19万元,整体溢价率81.6%。所有车辆拍卖收入扣除相关税费后按照非税收入管理有关规定缴入国库。五是切实加强政府债务管理。进一步建立健全政府债务风险预警机制,对政府债务实行动态监控,提高债务风险防控能力。在一般公共预算中安排2000万作为地方政府债券还本付息,在政府性基金中安排3000万元专项用于偿债准备金。2016年我市通过自治区代理公开招标发行债券方式,完成存量债务置换11000万元,有效减轻了债务负担,降低债务风险

   (三)优化支出结构,注重保障和改善民生
      按照“先保工资保运转,后搞建设”的原则,强化财政资源配置功能,优化结构,统筹兼顾,合理安排全市各项经济社会发展资金需要。在保障正常运转的基础上,坚持把保民生作为财政支出工作的重点,2016年民生领域支出130503万元,占一般公共预算支出77.3%,比上年增加3984万元,增长3.1%。一是努力降低行政运行成本。认真贯彻落实中央“八项规定”有关精神,厉行勤俭节约,细化“三公”经费部门预算,严格控制和压缩“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出。2016年“三公”经费支出2181万元,同比下降12.1%。二是保障教育事业均衡发展。2016年各项教育支出共25595万元,争取了各类上级教育补助资金7343万元及新增政府债券资金1407万元,其中:安排教育工程款及设备采购5382万元用于教育事业均衡发展建设;安排中小学公用经费1414万元、寄宿生生活补助及交通费等补助资金1025万元、中小学农村及城区义务教育营养改善补助资金873万元、学生助学金及贫困大学新生入学补助资金130万元、边远乡村教师生活补助105万元、特岗教师及在岗教师工资类等资金7589万元,有效加强了教育保障水平。三是完善社会保障和就业体系。2016年社保和就业支出16797万元,其中:城乡低保财政补助资金1884万元,城乡居民养老保险财政补助1811万元,参保人数4.8万人,参保率达98.7%;拨付陆地边境0-3公里范围内行政村农村居民生活补助4453万元;安排就业专项资金574万元。四是健全医疗卫生和计划生育投入机制。全年投入13153万元,以提供基本公共卫生和医疗保障服务,支持县级公立医院改革,完善医疗卫生服务体系。争取上级边境转移支付资金及新增债券资金1250万元用于人民医院改扩建项目;进一步扩大农村医疗合作保障范围,投入新农合财政补助4430万元,参合人数7.99万人,参合率达100%;安排基本公共卫生服务补助资金518万元,基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高至45元。五是积极落实支农惠农政策。2016年兑现农业支持保护补贴资金481万元、农机购置补贴资金80万元、森林生态效益补偿资金92万元;拨付农村一事一议财政补助资金612万元,实施项目52个;拨付美丽乡村建设项目资金274万元;全力推进精准扶贫攻坚,全年扶贫专项资金投入3293万元用于屯内道路硬化、安全饮水工程以及牛羊养殖、辣椒种植等产业扶贫项目,切实提高贫困户生产生活条件。六是继续扶持产业发展,促进全市经济社会发展。2016年安排全市项目前期经费5000万元,保障我市各项重大项目前期工作顺利推进;投入1721万元支持旅游项目建设;投入1531万元支持红木产业文化发展;投入5050万元用于边境小额贸易出口等专项扶持资金,提升企业国际经营能力,培育新的经济增长点。
      (四)加强财政监管,提高资金使用效益
       2016年全市一般公共预算支出168828万元,支出执行率达97.9%,涉及经济稳增长的“八项”支出增长15.8%,均符合自治区支出考核要求。财政部门按照《预算法》及相关资金拨付法律法规的要求,严把资金分配和拨付关口,既千方百计加快财政支出进度,提高资金使用效益,又注重加强财政监督管理,确保资金使用安全、规范。一是深化国库集中支付管理改革,强化财政监管。当年制定了凭祥市本级财政预算执行动态监控管理办法和操作规程,重新修订了动态监控预警规则,对国库资金支付形成事前、事中有效控制,事后跟踪问责的监控模式;制定凭祥市预算单位银行账户管理暂行办法,进一步规范了凭祥市预算单位银行账户管理,加强对财政资金的监管;深化公务卡结算制度改革,下发了扩大凭祥市本级预算单位公务卡强制结算目录项目范围的通知,以减少预算单位现金结算、规范公务卡支出,预防腐败行为。二是加强财政投资评审工作,节约财政资金。2016年财政评审中心完成评审项目490个,送审金额86769万元,审减资金9493万元,审减率为10.9%。充分发挥财政评审风险防控职能,提高资金使用效益。三是强化政府采购监督,降低采购成本。严格采购预算计划审核把关,对无预算或超预算采购的,财政部门不予支付采购资金。2016年全市采购883批次,采购预算金额为47065万元,实际采购支出46686万元,节约资金380万元,节约率为0.8%。四是整合各类财政资金,盘活财政存量。2016年全市收回各类结转结余资金1221万元,统筹用于教育营养餐补助、教师经济适用房工程款、企业职工基本养老保险及扶贫开发支出,其中清理收回存量资金可统筹用于扶贫开发支出为256万元.各位代表,2016年凭祥市财政工作虽然取得了一定的成绩,较好地完成了各项预算任务,但还存在一些问题和矛盾,体现在:一是经济下行压力仍然较大,财政增收难度大,加上税源单一,税收质量有待进一步优化;二是政策性增支、民生保障等刚性支出压力不断增大,收支矛盾突出,年度平衡压力大,过“紧日子”的意识仍需加强;三是债务规模和偿债压力较大,财政运行存在风险。这些因素都影响了我市财政经济持续快速发展。我们将按照《预算法》的相关要求,积极深化推进财税体制改革,切实采取有效措施,努力加以解决。
      三、2017年全市预算草案
      (一)财政工作和预算编制的指导思想和基本原则
      2017年国内外经济形势依旧错综复杂,财政经济平稳运行面临诸多不可预见因素。财政收入方面:在经济下行压力增大以及“营改增”、减税降费等结构性减税的影响下,我市支柱税源行业和企业受到较大冲击,加上我市工业基础相对薄弱,一些新兴税源基础不够牢固,对财政收入贡献有限,财政增收压力巨大。但同时随着国家积极财政政策以及国家支持沿边地区开发开放政策的实施,中越凭祥-同登跨境合作区和凭祥国家重点开发开放实验区的进一步推进,将为财政收入增长注入新的动力。财政支出方面:全市社会维稳、政策性增支、社会保障改革等刚性支出规模进一步加大,教育、农业、扶贫、医疗卫生等民生资金需求不断增长,沿边口岸建设、旅游文化产业投入,企业升级转型发展需要加大投入力度,财政综合平衡将面临巨大考验,对强化财政预算管理,优化财政支出结构,整合财政资源,统筹协调做好支出安排,提出了更高要求。
      2017年财政工作和预算编制总的指导思想是:全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会以及中央、自治区、崇左市经济工作会议精神,深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略,按照统筹“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局的要求,认真贯彻落实自治区营造“三大生态”、实现“两个建成”和崇左市做好“两篇大文章”、打好“四大攻坚战”的决策部署,紧紧围绕市第十三次党代会的目标要求,主动适应财政经济发展新常态,着力保障改善民生,提高财政资金使用效益,持续深化财税体制改革,强化财政监督,不断提升财政各项管理水平。
根据上述指导思想,2017年财政工作和预算编制主要坚持以下原则:一是收入预算编制要实事求是、积极稳妥、留有余地。收入预算由约束性转向预期性,与凭祥市经济社会发展水平相适应,与财政政策相衔接。     二是支出预算编制要统筹兼顾、突出重点、勤俭节约。优化财政支出结构,有保有压,突出重点,坚持保工资、保运转、保民生政策的落实,优先安排市委、市政府确定的重点支出,严格控制一般性支出,“三公”经费只减不增。三是完善政府预算体系,加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度,严格将政府债务纳入预算管理,继续深化预算管理改革,提高预算编制水平,强化预算约束和执行,完善财政监管,逐步构建科学规范、公开透明的预算管理制度。
      (二)一般公共预算草案
      1. 一般公共预算收入安排
      2017年全市计划组织财政收入85040万元,增长3%。一般公共预算收入预计完成69640万元,比2016年执行数增长4.3%,其中:税收收入37530万元,增长3.2%;非税收入32110万元,增长5.5%。
      2017年全市一般公共预算总收入计划安排152570万元,其中:一般公共预算收入69640万元;上级补助收入62150万元(含返还性收入5537万元,一般性转移支付收入50087万元,专项转移支付收入6526万元);上年结余收入4870万元,全部为上级结转结余资金;其他调入资金15910万元。
      2.一般公共预算支出安排
      2017年全市一般公共预算总支出计划安排152570万元。其中:一般公共预算支出安排150667万元,上解支出1903万元。
一般公共预算支出中,安排53123万元用于保工资、保运转等基本支出,其余97544万元重点用于保障教育、科技、农业、文化、社保和医疗等民生支出以及落实中央和自治区出台的各项增支政策,并严格控制一般性支出。
      2017年凭祥市一般公共预算安排总预备费1800万元,与上年持平,主要用于应对当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理及其他不可预见性开支。[!--empirenews.page--]
      3.重点支出保障和主要项目安排情况
——教育投入。统筹安排教育投入18260万元,重点做好以下工作:优先保障教育投入,促进教育资源均衡发展,推进学前教育、义务教育规模、中等职业教育和普通高中基础能力建设。
——科技投入。统筹安排科技投入1356万元,重点做好以下工作:进一步优化科技支出结构,大力支持基础研究、前沿技术研究等,确保技术研究与开发经费投入。
——文体传媒投入。统筹安排文化体育与传媒资金1654万元,支持电视台演播室升级更新改造,支持图书馆、文化馆、乡镇电视站建设,推进公共文化服务体系建设,加大文物保护力度。
——社保就业投入。统筹安排社保就业投入15542万元,重点做好以下工作:保障行政事业单位养老保险制度改革,支持社会保障体系建设,落实各类补助资金,保障困难人员和边民基本生活需要。其中今年本级财政预算安排企业职工养老待遇基金资金650万元,上级提前下达陆地边境0-3公里范围内行政村农村居民生活补助4679万元。
——医疗卫生投入。统筹安排医疗卫生投入11964万元,重点做好以下工作:落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险补助资金,支持公立医院改革,安排食品药品安全经费,推进基本公共卫生服务均等化。其中今年本级财政预算安排凭祥市农村妇女病普查项目资金200万元,上级提前下达城乡居民基本医疗保险补助资金4550万元
——节能环保投入。统筹安排节能环保投入867万元,重点做好以下工作:落实各项节能减排降碳工作,支持退耕还林建设,继续支持“美丽广西·宜居乡村”。
——支持“三农”。统筹安排农林水资金10958万元,重点支持以下工作:加快现代农业发展,加快水利基础设施体系建设,加大扶贫攻坚力度保障,支持农业综合开发建设。其中今年本级财政预算安排400万元用于2017年蔗区扶持资金,安排凭祥市2017年扶贫小额信贷风险补偿金655万元,增列精准扶贫专项预算资金713万元。
——保障性工程投入。统筹安排住房保障资金3652万元,继续支持保障性安居工程建设,推进棚户区改造,加大农村危房改造投入。其中今年上级提前下达农村危房改造资金660万元,并争取上级转移支付资金安排保障性安居工程1500万元。
        需要说明的是,按照新《预算法》的要求以及参照自治区、崇左市财政编制方法,已将收到上级提前下达的转移支付列入财政预算。其中专项转移支付资金已列入具体功能分类科目,部分一般性转移支付补助资金项目未得到上级财政部门批复前,先预留在其他支出等科目反映。另外,本级财政安排未能分配到部门的预算预留项目支出也在其他支出科目反映,待实际使用后按规定调整部门预算并报市人大常委会审批。

       4.政府债务安排情况
       2017年到期应偿还的政府债务本金1017万元,2017年到期的地方政府债券本金1000万元,拟申请2017年政府置换债券资金进行置换。

      (三)政府性基金预算安排情况
      2017年全市政府性基金总收入安排68716万元,同比下降7.4%。其中:本级政府性基金收入68700万元;上级政府性基金补助收入16万元。
      2017年全市政府性基金支出安排68716万元,同比下降7.4%,其中:国有土地使用权出让金支出52209万元;城市公用事业附加安排支出220万元;新增建设用地有偿使用费安排的支出344万元。调出资金15910万元。收支相抵,当年无结余。
      (四)社会保险基金预算安排情况
      2017年全市社会保险基金收入安排14073万元。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入6886万元;城乡居民基本养老保险基金收入2244万元;居民基本医疗保险基金收入4943万元。
      2017年全市社会保险基金支出安排11937万元。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出6886万元;城乡居民基本养老保险基金支出1756万元;居民基本医疗保险基金支出3295万元。收支相抵,本年结余2136万元,年末滚存结余10945万元。
     (五)国有资本经营预算安排情况
      2017年全市国有资本经营预算收入计划安排50万元。其中,其他国有资本经营收入预计50万元。全市国有资本经营预算支出预计50万元。其中,其他国有资本经营预算支出50万元。收支相抵,当年收支平衡。
       四、完成2017年预算目标主要措施
      2017年,我市将坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,按照依法行政、依法理财的要求,贯彻落实中央、自治区、崇左市和凭祥市委各项部署,努力构建完整、规范、透明、高效的现代财政预算管理体制,加强组织,狠抓落实,确保圆满完成全年预算目标。[!--empirenews.page--]
      (一)强化增收节支,保障财政平稳运行
       围绕全年财政收入目标,加强领导,精心组织,努力增收节支,推动财政运行平稳提质。一是密切关注国家税制改革动态和走向,加强重点领域、重点行业等税源的动态性分析,重点分析“营改增”对地方财政收入和企业税负影响,切实采取措施积极应对,充分挖掘税收增收潜力,着力解决制约税收增收的突出困难和问题,依法依规把握组织收入的力度、节奏和方向,确保收入可持续性。二是加强非税收入征管,加快财政票据电子化改革,推广POS机刷卡、网上银行等电子化缴款改革,有效堵塞收入漏洞;加强与联检部门的沟通合作,协调缉私罚没缴入国库,提高财政收入增量。三是精准把握政策方向,主动争取上级政策和资金扶持。按照上级各项奖补政策和考评规则,努力确保各项收支目标指标达到奖补标准,创造条件以增加上级对我市财力补助;抓住凭祥国家重点开发开放试验区、中国—东盟边境贸易凭祥国检试验区等沿边开发开放平台进一步推进的契机,多方争取上级项目扶持和资金落实,推动项目经济发展。四是继续树立“过紧日子”的思想,从严控制会议费、培训费、“三公”经费等一般性支出增长,硬化预算约束机制,强化财政收支和部门收支管理;规范财政资金审批程序,在保证正常运转的基础上,严格控制预算追加。
      (二)注重创新转型,助力经济提质增效
      主动适应经济发展新常态,落实积极的财政政策,有效应对经济下行压力。围绕推进供给侧改革,创新财政支持方式,做好口岸经济发展文章,加快通道经济向口岸经济转型升级;大力支持发展旅游文化产业,打造凭祥全域旅游示范区;加快推进现代特色农业(核心)示范区建设,支持建设自治区级现代特色农业示范区;持续推动边贸、红木、旅游三大传统产业的转型升级。充分发挥财政资金的引导放大作用,全力支持实体经济发展,围绕招商引资、园区建设、项目建设,努力培植新的收入增长点,积极壮大后续财源。创新投入方式,发挥财政资金的放大作用,撬动更多金融和社会资本对实体经济的投入,做好财政政策资金的引导,加快推进PPP模式和基金运作管理,灵活运用政府购买服务、贷款贴息、风险补偿、以奖代补、投资补助等多种方式,吸引社会资本投入经济社会发展的关键领域和薄弱环节。
      (三)完善民生保障,统筹办好民生实事
      进一步调整优化财政支出结构,着力保障群众基本生活,保障基本公共服务,在保障正常运转的基础上,加大对民生领域的投入力度。一是继续强化财政基本保障功能。根据年内基本支出变化,足额安排资金兑现基本工资制度改革、公车改革补贴、养老保险、职业年金等支出需要。二是集中力量打赢脱贫攻坚战。积极筹措扶贫资金,采取新增投入、整合资金等措施进一步加大扶贫基础设施投入力度,精准安排扶贫产业项目,支持发展特色优势产业,构建务实、高效的财政扶贫体系。2017年,我市按照地方一般公共预算收入增量的10%安排精准扶贫专项预算资金713万元,用于扶贫项目建设以及补充各项精准扶贫经费。三是贯彻落实各项民生政策。坚持建机制、补短板、兜底线,调整优化民生保障制度,增强民生保障的可持续性。抓好农村道路畅通工程、农村饮水安全巩固提升等农村基础设施项目建设,统筹开展农村环境综合治理;支持学前教育发展、贫困村学校标准化建设,统一城乡义务教育公用经费标准,实施崇左市基础教育“质量提升”计划,落实学前教育、普通高中、职业高中生均拨款制度;完善创业扶持政策,加强对灵活就业、新就业形态的支持;努力实现城乡最低生活保障一体化,建立临时救助财政补助机制,推进基本公共服务均等化。
     (四)深化财税改革,提高预算管理水平
       围绕建立现代财政制度,在体制机制、资金分配、理财思路、预算管理、风险防范以及财政监督等方面坚持改革创新,逐步构建和完善科学的预算管理体系。一是完善政府预算体系,进一步编实编细“四本预算”,加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算统筹力度,提高财政资金使用效益。二是推动中期财政规划管理,建立跨年度预算平衡机制,实现财政可持续发展。三是健全预算绩效管理体系,扩大预算绩效管理的层级和范围,逐步转变“重分配,轻管理;重支出,轻绩效”管理模式,强化重点资金使用的绩效评价,完善绩效评价结果与预算安排相结合的机制。四是进一步盘活存量资金,按规定对结转结余资金收回总预算统筹安排到教育、社保、精准扶贫等相关急需项目,并努力压减全年财政暂存、暂付款。[!--empirenews.page--]
      (五)注重监督管理,确保资金使用安全规范
        一是加强地方政府债务管理,严格执行预算法和自治区有关文件规定,建立规范的地方政府举债融资机制,做实债务限额管理,在限额内依法举债,妥善处理存量债务,建立债务风险预警机制及应急处置机制。二是加强制度建设,继续完善政府采购、投资评审、国库集中支付、公务卡、财政票据制度体系,确保财政资金规范安全高效运行。三是建立健全财政内部监督和外部专项检查制度,强化对财政收支活动的监管,加强督促问责、追踪问效,规范财经秩序。四是严格遵循《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的相关规定,贯彻落实人代会对财政预算草案作出的决议,强化预算执行刚性约束,自觉接受人大法律监督、政协民主监督和纪检监察、审计监督。五是建立透明预算制度,继续推进部门预决算、“三公”经费预决算除涉密信息以外的所有财政信息的公开工作,主动接受社会各界监督。
各位代表,完成2017年财政收支预算目标,做好各项财政管理改革工作任务艰巨,责任重大,我们将继续在市委的正确领导下,自觉接受市人大的监督和指导,虚心听取市政协的意见建议,攻坚克难,扎实做好各项工作,确保年度各项财政工作目标顺利完成,以优异成绩迎接党的十九大胜利召开!


附件1: 2016年预算执行情况和2017年预算(草案) 

附件2:凭祥市“三公”经费2017年预算安排情况 


名词解释
      一、财政收入
      一般共预算总收入。一般公共预算总收入包括一般公共预算收入和转移性收入。
      一般公共预算收入。即通常所指的“地方财政收入、公共财政预算收入”,2011年以前统称为“一般预算收入”,它是指按照现行分税制财政体制规定,全市财政、国税、地税部门组织征收的财政收入中属于我市可自主支配的财政收入,主要包括:增值税(34%分享部分)、改征增值税(30%分享部分)、企业所得税(30%分享部分)、个人所得税(25%分享部分)、契税、耕地占用税等税收收入和专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源(资产)有偿使用收入等非税收入。
转移性收入。反映政府的转移支付以及不同性质资金之间的调拨收入。具体包括:返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入、上年结余收入、调入资金、政府债券收入和接受其他地区援助收入等。
返还性收入。反映下级政府收到上级政府的返还性收入。包括:增值税和消费税税收返还收入、所得税基数返还收入、成品油价格和税费改革税收返还收入。
增值税和消费税税收返还收入=税收基数返还+税收增量返还
       一般性转移支付收入。反映政府间一般性转移支付收入。包括:体制补助收入、均衡性转移支付收入、革命老区及民族和边境地区转移支付补助收入、固定数额补助收入、县级基本财力保障机制奖补资金收入、重点生态功能区转移支付收入、结算补助收入、成品油价格和税费改革转移支付收入、新型农村合作医疗等转移支付收入、农村综合改革转移支付收入、其他一般性转移支付收入等。
专项转移支付收入。反映政府间专项转移支付收入,包括各项专项拨款补助收入。包括:一般公共服务转移支付收入、公共安全转移支付收入、教育转移支付收入、社会保障和就业转移支付收入、医疗卫生转移支付收入、农林水事务转移支付收入、城乡社区转移支付收入等。
经常性财政收入。具有稳定来源且财政能够统筹安排支出的收入。主要包括以下三个方面:一是地方公共财政预算收入(剔除城市维护建设税、罚没收入、专项收入及国有资产经营收益、耕地占用税等一次性收入);二是中央核定的增值税及消费税税收返还、所得税基数返还;三是中央通过所得税分享改革增加的一般性转移支付收入。
全市组织的财政收入。是指由全市各级财政、国税、地税部门组织征收的各项财政收入。包括按照现行财政体制规定留归我市地方财政的收入和上划中央财政收入。
全市组织的财政收入=全市一般公共预算收入+全市上划中央收入+全市上划自治区收入
政府性基金收入。是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院工财政部批准,向公民、法人和其他组织征收的政府性基金,以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金.地方政府债券。是指为积极应对国际金融危机,贯彻实施积极财政政策,增强地方安排配套资金和扩大政府投资的能力,经国务院批准,从2015年起,自治区人民政府代地方发行政府债券,我市也成为这一政策的受益者。
      二、财政支出
      一般公共预算总支出。一般公共预算总支出=一般公共预算支出+转移性支出。其中,转移性支出=上解上级支出+补助下级支出+调出资金+地方政府债券还本+地方政府债券转贷支出+预算稳定调节基金+年终结余
      一般公共预算支出。也称为“一般预算支出、公共财政预算支出”。
      上解上级支出。反映下级政府对上级政府的专项上解支出。
年终结余。公共财政支出年终结余=收入总计-公共财政预算支出合计-上解上级支出-补助下级支出-预算稳定调节基金-调出资金-政府债券转贷支出-地方政府债券还本
      “三农”支出是指财政对农业、农村、农民投入的总和。重点是一般公共预算对农林水事务的支出。
      “三公”经费支出。指公务接待费、因公出国(境)费用和公务用车购置及运行维护费等“三公”经费
预备费。预备费是指用于在当年预算执行过程中的自然灾害救济开支及其他难以预见的特殊开支,按本级政府预算支出额的百分之一至百分之三设置。
社会保险基金。社会保险基金是指为了保障保险对象的社会保险待遇,按照国家法律、法规,由缴费单位和缴费个人分别按缴费基数的一定比例缴纳以及通过其他合法方式筹集的专项资金。
公务卡结算制度。该制度通过在公务支出领域引入银行卡载体,建立财政部门和金融部门联动管理机制,拓宽财政动态监控信息范围,从机制上解决了现金提取后使用范围和路径难以监管的问题。
预算执行动态监控。是指在国库集中支付制度改革基础上,通过动态监控系统,对国库集中支付资金相关信息进行监测、判断、核实、处理,保障财政资金安全、规范、有效,以达到纠偏、警示目的的预算执行监管工作。
      三、自治区提前下达给市(县)的转移支付资金
      为提高预算编制的完整性,加快支出进度,自治区要求各市(县)将自治区提前通知的转移支付指标全额编入2017年度年初预算。

文件下载 附件:凭祥市2017年政府预算草案.xls (638.50 KB)

文件下载 凭祥市“三公”经费2017年预算安排情况.doc (20.50 KB)

主办:凭祥市人民政府 凭祥市人民政府版权所有

电话:0771-8538719 联系地址:凭祥市友谊关大道行政中心801号

备案:桂ICP备12000470号-1 崇左网警备:4514010601 网站标识码:4514810001

Copyright 2018 www.pxszf.gov.cn All Rights Reserved