关于凭祥市2018年度财政预算调整方案(草案)的报告

时间:2019-01-11 22:17 来源:凭祥市财政局 

    

  关于凭祥市2018年度财政预算调整方案(草案)的报告

  ——20181227日在凭祥市第十六届人民代表大会

  常务委员会第二十三次会议上

  凭祥市财政局局长 农向阳

    

  主任、各位副主任、各位委员:

  受市人民政府委托,现在向市人大常委会作2018年凭祥市财政预算调整方案(草案)的报告,请予以审议。

  今年以来,在市委的正确领导下,在市人大的依法监督、指导下,我市财政部门按照凭祥市第十六届人民代表大会第四次会议批准的收支预算,依法组织收入,强化各项支出管理。

  截至201811月,全市财政组织收入完成69355万元,完成我市第十六届人民代表大会第四次会议批准预算76970万元的90.1%,同比增加138万元,增长0.2%。其中:一般公共预算收入完成47408万元,完成年初一般公共预算收入53820万元的88.1%,同比减少1551万元,下降3.2%。在一般公共预算收入中,税收收入15753万元,同比下降20.8%;非税收入31655万元,同比增长8.9%。全口径税收收入完成37700万元,完成年初预算42996万元的87.7%,同比减少2447万元,下降6.1%。全市一般公共预算支出完成166661万元,完成年初预算164796万元的101.1%,同比增支23101万元,增长16.1%。其中,财政“八项”科目支出129644万元,同比增支13579万元,增长11.7%

  一、调整年初预算的必要性

  在中美贸易战的大背景下,在边境互市贸易政策的调整以及各项减税降费等减收因素增多的不利影响下,我市积极应对,确保财政持续稳健运行。为进一步优化我市财政收支结构,结合我市财政运行实际情况,对2018年财政收支构成作相应调整。一是因2018年市人大通过年初预算盘子时,我市2017年财政决算尚未完成,部分款项与年初预算数据有出入。二是年初预算预留的部分项目和上级补助资金因未确定具体的单位、项目和科目,列入其他支出科目,预算执行过程中需改列相对应科目。三是在预算执行过程中,上级补助资金收入陆续增加,财政总收入也随之增加,部分要求本级配套资金也需相应安排。四是2018年自治区转贷地方政府债券资金18500万元需要列入预算管理。五是当年按照自治区、崇左市及凭祥市委工作部署,当年新增的各项目及工作经费需列入当年预算。六是根据上级的支出考核要求,中央和自治区转移支付资金支出进度需达90%以上,扶贫资金支出进度需达92%以上,新增政府债券支出进度需达100%

  二、预算调整的原则

  2018年预算调整的原则是:积极稳妥组织财政收入,合理调整收入结构,提高财政收入质量,确保全年财政收入应收尽收不虚收。同时,按照“量入为出,量财办事”、“先保工资、保运转、保民生和扶贫攻坚,后搞建设”、以及“集中财力向市委市政府确定的重点项目倾斜,压缩一般性支出”的原则,有保有压,不断提高财政资金使用效益,确保全年财政收支平衡。

  三、一般公共预算调整方案

  按照上述预算调整原则,我市2018年一般公共预算收支预算作如下调整:

  (一)收入预算调整

  2018年我市组织财政收入计划调整为66100万元,较年初预算76970万元减少10870万元,与上年73299万元同比下降9.8%。一般公共预算总收入调整为190549万元,较年初预算166789万元增加23760万元,调增14.2%

  1.一般公共预算收入

  由于税费收入结构的变化,一般公共预算收入计划调整为41440万元,较年初预算53820万元减少12380万元,调减23.0%;比上年完成数51621万元减少10181万元,下降19.7%。其中:税收收入调整为17334万元,较年初预算减少2506万元,调减12.6%,比上年完成数21208万元下降18.3%;非税收入调整为24106万元,较年初预算减少9874万元,调减29.1%,比上年完成数30413万元下降20.7%。主要具体科目调整为:国内增值税为4186万元,较年初数减少1664万元,调减28.4%;改征增值税为3041万元,较年初数增加601万元,调增24.6%;企业所得税为956万元,较年初数减少54万元,调减5.3%;个人所得税为1304万元,较年初数增加54万元,调增4.3%;资源税为177万元,较年初数减少173万元,调减49.4%;城市维护建设税为1509万元,较年初数减少41万元,调减2.6%;房产税为1157万元,较年初数减少43万元,调减3.6%;印花税为364万元,较年初数减少56万元,调减13.3%;城镇土地使用税为1127万元,较年初数增加77万元,调增7.3%;土地增值税为-25万元,较年初数减少1325万元,调减101.9%;车船税为461万元,较年初数增加41万元,调增9.8%;耕地占用税为505万元,较年初数减少495万元,调减49.5%;契税为2570万元,较年初数增加570万元,调增28.5%;环保税为今年改革新征收税种,年初无预算,现调整为2万元;专项收入为3444万元,较年初数增加1354万元,调增64.8%;行政事业性收费收入为2944万元,较年初数增加894万元,调增43.6%;罚没收入为8302万元,较年初数增加4992万元,调增150.8%;国有资本经营收入为1043万元,较年初数增加943万元,调增943.0%;国有资源有偿使用收入为7736万元,较年初数减少17764万元,调减69.7%;政府住房基金收入75万元,较年初数减少5万元,调减6.3%;其他收入为562万元,较年初数减少288万元,调减33.9%

  2.上级补助收入

  在市委、市政府的正确领导下,财政及各部门经过积极向上级部门汇报,争取转移支付补助显成效。上级补助收入为122621万元,比年初预算88427万元增加34194万元,调增38.7%;比上年收入数101833万元增加20788万元,增长20.4%

  (1)返还性收入5577万元,与年初数一致;比上年收入数5396万元增加181万元,增长3.4%。(2)一般性转移支付收入80548万元,较年初数增加8094万元,调增11.2%;比上年收入数69116万元增加11432万元,增长16.5%,主要为边疆地区转移支付收入较上年增加了5315万元。(3)专项转移支付收入为36015万元,较年初数增加25619万元,调增246.4%;比上年收入数27321万元增加9175万元,增长33.6%

  3.上年结余收入

  上年结余收入为6421万元,较年初数增加2939万元,调增84.4%,原因是2018年市人大通过年初预算盘子时,我市2017年财政决算尚未完成,上年结余收入数未确定。

  4.调入资金

  调入资金为10937万元,较年初数减少10123万元,调减48.1%

  5.地方政府债券收入

  一般公共预算地方政府债券收入为9130万元,其中新增债券6830万元、置换债券2300万元。年初无安排,根据我市今年收到的自治区转贷地方政府债券收入进行调整。

  (二)支出预算调整

  一般公共预算总支出计划调整为190549万元,较年初预算增加23760万元,调增14.2%

  1.一般公共预算支出

  一般公共预算支出计划调整185943万元,较年初数增加21147万元,调增12.8%。具体项目调整为:(1)一般公共服务31733万元,较年初数增加12522万元,调增65.2%;(2)国防1092万元,较年初数增加926万元,调增557.8%;(3)公共安全16585万元,较年初数增加5339万元,调增47.5%;(4)教育23879万元,较年初数增加6434万元,调增36.9%;(5)科学技术778万元,较年初数增加522万元,调增204.1%;(6)文化体育与传媒2276万元,较年初数增加981万元,调增75.8%;(7)社会保障和就业20198万元。较年初数增加2442万元,调增13.8%;(8)医疗卫生与计划生育17640万元,较年初数增加615万元,调增3.6%;(9)节能环保1578万元,较年初数增加341万元,调增27.6%;(10)城乡社区事务30862万元,较年初数增加21461万元,调增228.3%;(11)农林水事务15540万元,较年初数增加2266万元,调增17.1%;(12)交通运输4949万元,较年初数增加4490万元,调增978.8%;(13)资源勘探信息等事务1884万元,较年初数增加1490万元,调增377.8%;(14)商业服务业等事务4858万元,较年初数减少4301万元,调减47.0%;(15)金融监管等事务支出0万元,较年初数减少250万元,调减100.0%;(16)国土资源气象等事务2098万元,较年初数增加722万元,调增52.4%;(17)住房保障支出4653万元,较年初数增加223万元,调增5.0%;(18)粮油物资储备事务520万元,较年初数增加130万元,调增33.4%;(19)预备费由年初预算的1800万元调整为9万元;(20)其他支出3245万元,较年初数减少33382万元,调减91.1%;(21)债务付息支出1557万元,较年初数减少43万元,调减2.7%;(22)债务发行费用9万元,年初无预算安排。

  部分支出科目比年初预算增减变动较大的原因:一是根据《预算法》以及自治区财政厅要求,部门预算要全口径编制,即上级下达的转移支付预算指标全额编入2018年年度预算,地方政府债券收入编入预算调整,年初部门预算编审完成后,上级财政部门还陆续下达各项补助资金;二是贯彻落实自治区对财政八项支出增长的指示精神,优化和调整相关科目支出结构;三是年初预算预留的部分项目和财力、边境地区转移支付资金等因未确定安排到具体单位、具体项目,列入了其他支出科目,预算执行过程中改列对应科目;四是由于当年为落实自治区、崇左市及市委各项工作部署而增加及调整部分支出,支出预算也将作相应调整。

  2.上级转移性支出

  上级转移性支出调整为2306万元,较年初数增加313万元,增长15.7%。包括:出口退税专项上解支出1492万元,专项上解支出814万元。

  3.地方政府债券还本支出

  2018年地方政府债券还本支出较年初增加2300万元,主要是今年自治区财政厅下达我市2018年一般公共预算置换债券资金额度2300万元已完成支出。

  4.本级重大项目、主要支出调整安排情况

  为落实自治区、崇左市及市委各项工作部署,2018年,我市当年本级财政追加调整安排的项目资金合计为26791万元,其中重大项目、主要支出调整安排的项目有:全市全域旅游示范区各项目资金4103.5万元,含第一批1803.5万元、第二批2300万元;庆祝自治区成立60周年系列项目2750万元,加上已通过边境地区转移支付资金安排的2317.8万元,合计5077.8万元;预发20181-8月绩效考评预发奖励金2390.3万元,补发兑现2017年绩效考评激励奖励金473.76万元;商务局追加20189-12月一般贸易出口增量扶持资金1900万元;四个乡村振兴示范村创建专项扶持资金1310万元,含凭祥镇200万元、友谊镇200万元、上石镇600万元、夏石镇310万元;公安局业务技术用房、管控项目及设备采购1034万元;崇左市凭祥边境经济合作区的凭祥—宁明贸易加工园区建设资金800万元;调整我市机关事业单位在职人员基本工资标准和增加离休费659万元;保税区管委会2018年度产业发展扶持资金600万元;交通局、人社局、水利局、住建局农民工工资保障金304万元;文广局大连城考古公园遗址公园文物调查勘探发掘经费300万元;预拨凭祥市机关事业单位养老改革后退休人员职业年金250万元;四个乡镇非贫困村发展壮大村级集体经济专项资金240万元;各镇脱贫攻坚(乡村振兴)工作队员补助236万元;国土局不动产登记测量坐标及落幢落宗地等经费229.533万元;宣传部2018年宣传思想文化工作发展经费215万元;凭祥市引进急需紧缺人才第1-3批工资福利经费当年安排212.2万元;友谊关口岸管委会租用弄怀水产品市场部分货场场地及配套基础设施经费210万元;国发商务发展有限责任公司启动资金200万元;友谊关口岸管委会的浦寨、弄怀边贸互市区安装高清摄像监控项目199.27万元;审计局政府性投资工程项目审计服务费197.46万元;市委办审批广西电子政务内网凭祥市县级终端汇集点一期建设经费159.54万元;新增拨付海关协管员工资133万元;后勤服务中心的行政中心报告厅和多功能厅LED显示屏项目127.16万元;统计局“四上”等企业奖励金经费123.3万元;信访局信访基础设施标准化规范化建设专项经费115.91万元;政法委、公安局扫黑除恶专项斗争工作经费100万元;畜牧局农产品质量安全检验检测体系建设项目经费95.08万元;城投公司东盟休闲食品小镇标准厂房(一期)土石方平整工程项目森林植被恢复费89万元;政务中心政务内网平台一期工程追加经费78.7万元;公安局基层禁毒工作经费60万元。

  四、政府性基金收支调整方案

  2018年政府性基金预算总收入计划调整为37418万元,较年初数减少17439万元,调减31.8%。其中:政府性基金收入调整为25494万元,较年初数减少29036万元,调减53.2%,主要为国有土地使用权出让收入减少29621万元,调减54.4%;上级补助收入987万元,为今年实际收到的上级政府性基金补助;上年结余收入1137万元;债务转贷收入9800万元。

  同时,相应将2018年政府性基金支出调整为23457万元,较年初数减少14557万元,调减38.3%;调出资金3404万元;债务转贷支出9800万元;年度结余3558万元。调整后,政府性基金预算收支平衡。

  五、国有资本经营预算收支调整方案

  2018年,国有资本经营预算收入调整为12800万元,较年初预算8000万元增加4800万元,增长60%;国有资本经营预算支出5267万元,调出资金7533万元。调整后,国有资本经营预算收支平衡。

  六、2018年地方政府债券资金安排情况

  2018年,自治区转贷我市政府债券资金为 18930万元,其中:新增债券16630万元,含新增一般债券6830万元、土地储备专项债券7000万元、棚户区改造专项债券2800万元;置换债券2300万元。

  (一)新增债券资金情况。2018年,政府新增债券资金16200万元,具体安排如下:1.新增一般债券安排铁路口岸站前广场、站台、外立面及口岸联检楼改造项目400万元、友谊关口岸改造提升工程300万元、友谊关口岸联合监管值班备勤用房500万元、城区排水排污及亮化提升工程350万元、凭祥边境经济合作区标准厂房工程2340万元、夏石工业园区新建水厂(含蓄水池扩建)370万元、脱贫攻坚项目858万元、友谊关LED大屏建设项目170万元、文化基础设施建设及设备购置160万元、上石镇基础设施建设190万元、夏石镇屯级道路硬化等基础设施建设182万元、城乡智能化网络建设项目(一期、二期)480万元、财政系统信息化建设100万元、易地扶贫搬迁430万元;2.土地储备专项债券用于凭祥市边境合作区(夏石片区)基础设施项目3400万元、凭祥市综合保税区二期(配套产业园区)1000万元、凭祥市跨境合作区(浦寨-弄怀片区专业市场)及公共设施项目600万元、西区二期标准厂房及周边3条道路2000万元;3.棚户区改造专项债券安排凭祥市林业局棚户区改造项目1200万元、友谊镇片区棚户区改造项目--那岭屯城中村改造1600万元。

  (二)置换债券资金情况。2018年,自治区转贷我市置换债券资金2300万元,用于置换2013年地方政府债券(期限五年)到期本金1000万元、置换2015年广西壮族自治区政府一般债券(期限三年)到期本金1300万元。

  主任、各位副主任、各位委员,目前我市财政收支形势依然严峻,接下来到年底,我们将继续抓好预算管理工作,加强收入征管、强化预算支出约束性,在市委的正确领导和市人大的监督指导下,积极进取,迎难而上,努力完成2018年各项预算任务目标。

    

  附件:2018年凭祥市预算收支调整变化情况表(草案) 

         

主办:凭祥市人民政府 凭祥市人民政府版权所有

电话:0771-8538719 联系地址:凭祥市友谊关大道行政中心801号

备案:桂ICP备12000470号-1 崇左网警备:4514010601 网站标识码:4514810001

Copyright 2018 www.pxszf.gov.cn All Rights Reserved